公司真实现金流（企业运营百科现金流）

企业的现金流即进入和流出企业的资金流入项来自融资、经营和投资，而流出项源自支出、购买存货和资本成本，下面我们就来说一说关于公司真实现金流?我们一起去了解并探讨一下这个问题吧!

公司真实现金流

企业的现金流即进入和流出企业的资金。流入项来自融资、经营和投资，而流出项源自支出、购买存货和资本成本。

运作原理

现金流是给定的一段时间内，资金向企业流入及流出的运动。现金通过商品和服务的销售，贷款、资本投资等来源流入。现金通过支付员工工资、房租水电、供应商货款和贷款利息而流出。时机是关键一企业应有足够的现金流入， 以便及时支付账单，保持偿债能力。

1.销售收入 出售商品和服务的现金

• 核心业务产生的收益
• 是利润的基础——与贷款或资本不同的是，它不必偿还
• 要维持现金流，企业必须把收入转化为现金（得到支付）
• 也称作“经营活动产生的现金流”

2.资本：投资与一次性支付

• 对创业企业而言，是主要的资金来源
• 是企业初创或成长关键阶段过后，额外的资金注入
• 私人企业发行股票（即上市）的收入
• 也称作“投资活动产生的现金流‘

3.贷款：银行贷款及透支

• 借入营运资本，弥补资金不足，以预期的资金流入作为抵押
• 从保理公司那里得到销售发票的预付款
• 短期透支
• 也称作“融资活动产生的现金流”

4.其他收入：资助、捐赠和意外之财

• 政府等机构的资助——通常是用于研发的一次性资金
• 捐赠及礼品（适用于非营利组织）
• 出售资产和投资品
• 贷给其他组织贷款的还款
• 退税

1.工资与薪水：员工薪酬

• 付给直接参与生产和提供服务的员工的资金
• 每月向员工支付的固定数额的薪水（以年薪为基础）
• 按工作的小时数、天数、周数付给承包商的工资

2.间接成本：账单的支付

• 日常经营成本
• 商业地产的租金成本；水电费——水、电、煤气、电话和互联网费用；办公用品和文具
• 付给不直接参与生产或提供服务的员工的工资和薪水（即间接人工成本）

3.贷款偿还：偿还债务与股东利润

• 为购买资产而借入的长期贷款的利息，以及为运营资本而借入的短期贷款的利息
• 偿还流动资金贷款
• 支付给保理公司的佣金
• 通过股票回购、支付红利，把现金派发给股东

4.供应商：支付材料和服务

• 生产待售商品所需的原料成本
• 进口或本地库存的成本
• 为产生收益，为咨询、广告等服务支付的费用
• 向参与生产商品和服务的承包商支付的款项

5.税款：对税务机关的支付

• 公司税，以财务报表为依据
• 雇主代表员工支付的工资税
• 商品或服务的销售税
• 各国有差异，视税法而定

6.设备：购买固定资产

• 建筑物和设备成本，如计算机与电话、办公家具、车辆、机械设备
• 被折旧抵减