企业合规方法论（书单企业合规的道与术）

企业合规机制已经超越了正式的法律制度，替代了传统的执法方式，成为企业自我监管、自我整改和自我治理的一种方式。

2021年3月18日，人社部发布新职业信息，企业合规师赫然其中。

一方面，随着行政部门将合规理念全面引入企业监管过程，检察机关开始进行企业合规相对不起诉的改革探索，我国开始着手逐渐建立起全面的企业合规制度体系引导企业进行企业合规改革，另一方面，不仅仅是国企和上市企业，民营企业也在开始自觉建立起自己的合规治理体系。

但是，理论界和实务界对企业合规却有不同的理解。

企业合规与企业依法依规经营有何分别？企业合规是否仅限于企业内部的自我管理问题？企业合规与一般意义上的风险防控有何区别？企业合规的基本标准为何？如何进行企业合规的有效整改？企业合规监督考察制度存在哪些争议？律师应当如何开展合规业务？

有鉴于此，本书单选取四本企业合规相关著作，以飨读者。

1.《企业合规基本理论（第三版）》

作者：陈瑞华

出版社：法律出版社

出版时间：2022年3月

陈瑞华，北京大学法学教授，博士生导师，北京大学法学院学术委员会主任。中国法学会常务理事，国际证据科学协会理事。

企业合规作为前沿法律命题，横跨商事法、经济法、行政法、刑事法等诸多法学学科，涉及反商业贿赂、反垄断、税收监管、公司治理等多领域法律问题。

本书首次出版于2020年8月，是国内较早出版且研究较为深入的企业合规著作，一经推出广受好评，两年来两次再版，现今已经体系完善，论述充分翔实。

本书由企业合规的性质谈起，从多维度展现企业合规的特征、功能和价值，结合案例详尽介绍了企业合规的三大激励机制，展示了企业有效合规整改的基本思路，并且给出了律师开展合规业务的基本框架，兼具理论价值和实务价值，是公认的企业合规入门的必读书目。

2. 《企业合规讲义（第二版）》

作者：周万里

出版社：中国法制出版社

出版时间：2022年4月

周万里，华东师范大学法学院副教授，华东师范大学企业合规研究中心副主任，上海市检察院、金山区检察院涉案企业合规第三方监督评估机制专业人员。

徒理论不足以自行。本书是一本较为系统的企业合规体系理论书，且不仅仅限于法学视角，而是以管理学、法学和经济学等多视角展现企业合规的基础知识、理念和方法。

本书系统展现了合规风险的识别与评估方法、合规调查方法，并对反舞弊合规、反贿赂合规、公司治理合规、劳动人事合规等专项合规也有较为充分的介绍。

本书行文既有案例解读又有行业发展方向的判断，对于搭建和完善公司的合规体系有较高的借鉴参考价值，对从业人员开展合规业务具有较强的实用性。

3.《企业合规通识读本》

作者：李奋飞等

出版社：法律出版社

出版时间：2022年5月

李奋飞，中国人民大学法学院教授、博士生导师，最高人民检察院企业合规检察研究基地主任。

本书是全国“八五”普法学习读本系列通识读本，由中国人民大学李奋飞教授等合规领域的优秀学者和实务专家撰写，立足于帮助大众了解企业合规。

本书对企业合规的基本概念、基础分类进行了系统化全方位的提炼，并对国家治理现代化、营商环境法治化、数字经济发展等重大战略和政策进行了解读，阐释了国家推动企业合规建设的内在原因，充分说明了合规管理对于企业的经济价值，并且介绍了企业合规的具体措施。

本书较为适合企业合规业务入门者和非法学专业或法学基础较为薄弱的公司高管了解企业合规理论和实务的大体面貌。

4.《企业合规管理理论与实践》

作者：储育明，朱庆

出版社：法律出版社

出版时间：2022年8月

储育明，安徽大学法学院教授。

朱庆，安徽大学法学院党委书记，教授、博士研究生导师；享受国务院特殊津贴专家，中国法学会商法学研究会常务理事，安徽省学术与技术带头人；兼任安徽省委法律顾问、安徽省委政法委法律顾问、安徽省政府立法咨询员、安徽省检察院专家咨询委委员。

相较于前三本对于行政合规、刑事合规、民商事合规等领域的全面介绍，本书将研究重点置于民商事合规之上，对合规作为企业“基础设施”组成部分所涉及的相关理论和实践问题进行探讨。

本书分为理论和实践两编。

理论部分对企业合规的原则、对企业的战略意义和历史源流进行了梳理，并对最新国内规范政策和与国际标准的衔接进行了深入解读。

实践部分围绕公司治理、招标采购、安全生产、劳动用工以及廉政建设等五个专题，详细梳理列明了具体的合规要点并形成图表，辅以对相应专题中的典型案例进行分析并得出启示，具有较强的实用参考价值和启发意义，适合企业合规从业人员和企业管理人员学习阅读以指导实践。

本文为中国民商法律网原创作品，作者马国杰，未经授权不得转载。

责任编辑：马国杰

文字编辑：杨文青