财务应收应付的应用（erp会计信息系统应收应付题集）

Erp-企业资源规划的概念

判断

1在应收系统的应收冲应付的转账处理功能中，如果在转帐金额中输入了数据则不能修改x

2在应收系统中如果已经计提过坏账准备则坏账准备的全部参数将永远不能被修改x

3在应收款系统中手工核销及自动核销一次均可对多个客户进行核销处理x

4在应收款系统中系统默认的代垫费用类型为“其他应收单”

5在应收款系统中应收单是记录非销售业务所形成的应收款情况的单据，应收单的实质是一张凭证

6在录入一笔坏账收回的款项时应注意不要把该客户的其他的收款业务与该笔坏账收回业务录入到同一张收款单中

7在应收款系统中，对于一张付款单来说只能单向导入、导出，即不允许一张单据循环导入、导出。

8在应收款系统中，一次只能对一种结算单类型进行核销，即手工核销的情况下需要将收款单和付款单分开核销。

9在应收款系统中，如果贴现净额或背书金额大于票据金额，系统自动将其差额作为利息，但可以修改。X

单选

1在应收款系统中，可以将“应收款核算模型”设置为A

A详细核算

B按单据

C月末处理

D按客户

2应收款系统的启用会计期间应满足如下条件C

A小于等于业务日期

B大于等于业务日期

C大于等于帐套的启用期间

D小于等于帐套的启用期间

3在应收款系统中，票据执行转出后，系统自动生成一张已审核的D

A付款单

B应付单

C收款单

D应收单

4在应收款的制单功能中，合并制单一次可以选择多个制单类型，但至少选择一个制单类型，其中可以进行合并制单的单据类型是D

A坏账处理

B票据处理

C核销制单

D转账处理

5在应收款系统的预收冲应收转账处理功能中，以下说法正确的是D

A每一笔应收款的转账金额应大于其余额

B红字预收款不能与红字应收单进行冲销

C应收款的转账金额合计应该等于应付款的转账金额合计

D每一笔应收款的转账金额不能大于其余额

6在应收款系统中关于背书以下说法正确的是D

A如果背书金额大于票据余额系统自动将其差额作为费用

B票据背书后可以对其进行其他处理

C票据背书方式可以为“冲销应收款”

D票据背书后不能再对其进行其他处理

7在应收款系统中B用来记录发生销售退货时企业开具的退付给客户的款项

A收款单

B付款单

C应收单

D应付单

8应收款系统中所使用的“应收票据”科目不需满足如下哪项条件A

A应付款系统受控科目

B本币科目

C应收款系统受控科目

D末级科目

9在应收款系统中，结算单列表显示的款项类型为应收款和预收款，而款项类型为C的记录不允许在此作为核销记录

A预付款

B应收票据

C其他费用

D应付款

10在应收款系统中不能随时修改的帐套参数是A

A坏账处理方式

B单据审核日期依据

C应收款核销方式

D代垫费用类型

11在应收款系统中，期初数据的准备应不包括D

A设置存货档案

B设置结算方式

C设置客户档案

D设置供应商档案

12在应收款系统中，如果发票中同时存在红蓝记录，则核销时应先进行C操作

A先核销蓝字发票

B先核销红字发票

C单据的内部对冲

D只冲销蓝字发票

13在应收款系统中，核销时结算单列表中款项类型为预收款的记录其缺省的内容为B

A直接冲减应收款

B本次结算金额为空

C系统将当前结算单列表中的本次结算金额合计自动分摊

D本次结算金额等于该记录的原币金额

14在应收款系统中，如果使用应收余额百分比法计提坏账准备，当坏账发生时不必完成以下A操作

A输入应收账款余额

B在“坏账发生”对话框中输入“客户”信息

C打开“坏账发生”对话框

D输入本次坏账发生金额

15在应收款系统的制单功能中，以下说法错误的是C

A制单后可以增加、删除分录，但增加、删除的分录科目不能为受控科目

B系统生成的分录不允许删除

C制单后可以增加、删除分录

D可以修改附单数据

16在应收款系统的坏账处理功能中，以下说法错误的是C

A如果使用应收余额百分比法，一年只能计提一坏账准备

B坏账收回制单不受系统选项中“方向相反分录是否合并”选项控制

C本次坏账发生金额只能等于单据余额

D坏账收回时所填制的收款单不需要审核

17在应付款系统中，不需准备一下哪项数据资料C

A部门档案

B供应商档案

C客户档案

D存货档案

18在应收款系统中，坏账准备的计提方法如果是应收余额百分比法，则计提比率可以在（C）修改

A坏账回收时

B计提坏账准备后

C初始设置

D计提坏账准备时

19在应收款系统中，可以将“单据审核日期依据”设置为（A）

A单据日期

B账套启用日期

C审核日期

D应收款系统启用会计期

20在应收款系统中，不管是应收导出给网上银行的单据还是银行导出给应收的单据只能在（B）制单

A应付款系统

B应收款系统

C网上银行

D总账系统

21 在应收款系统的应收冲应付的转账处理功能中，如果输入转出户及转入户的条件应单击（B）按钮

A转出户

B过滤

C转入户

D全选

多选

1在应收款系统中，无论做过以下任意一种操作，就不能修改坏账准备数据，只允许查询BCD

A录入起初余额

B坏账收回

C坏账计提

D坏账发生

2在应收款系统中，转账处理功能主要包括ACD

A应收冲应收

B应收冲预付

C预收冲应收

D红票对冲

3在应收款系统中，系统提供的核销方式主要有ABD

A自动核销

B单张核销

C多张核销

D手工核销

4在应收款系统中，收款单用来记录企业所收到的客户款项，款项性质包括AD等

A预收款

B预付款

C应付款

D应收款

5在应收系统中，结算单列表显示的是款项类型为AC的记录，而款项类型为其他费用的记录，不允许在此作为核销记录

A预收款

B预付款

C应收款

D应付款

6在应收系统的坏帐处理功能中，以下说法正确的是CD

A本次坏账发生金额只能等于单据余额

B本次坏账发生金额只能小于单据余额

C坏账收回制单不受系统选项中“方向相反分录是否合并”选项控制

D只能在初始设置中改变坏账准备的计提比率

7在应收款系统中，如果（AB），系统自动将其差额作为利息，不能修改。

A背书金额大于票据余额

B贴现净额大于票据余额

C贴现净额小于票据余额

D转出金额小于票据余额

8 在应收款系统中，制单类型主要包括（BCD）

A收款单制单

B并账制单

C核销制单

D结算单制单

9在应收款系统的单据审核功能中，“单据过滤条件”包括（ACD）

A客户

B供应商

C已审核

D未审核

10在应收款系统中，应收冲应付的业务规则是（ABC）

A应收款的转账金额的合计可以大于等于应付款的转账金额合计

B如果应收款系统采用简单核算，则该功能不能执行

C应收款的转账金额合计应等于应付款的转账金额合计

D应收冲应付功能不能进行不等额对冲

11在应收款系统中，在以下几种情况下票据不能被删除（ABCD）

A已经进行过计息处理

B票据所形成的收款单已经核销

C收到日期在已经结账月

D已经进行过转出等处理

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