更正几个月前的增值税报表（62212366电子税务局中如何更正往期年度报表）

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为了帮助纳税人，实现足不出户高效办税，即日起，办税行将定期推出北京电子税务局实际操作指南及热点问题集锦。

总有一个答案，可以帮到你哦 》》》

1、在e企简税进项管家中已勾选认证的海关缴款书是否可以撤销？

解决方法：

可以。具体操作方法如下：

登录进项管家，在“申报抵扣-海关缴款书勾选”界面中依次点击【海关缴款书认证】-【认证结果】-【本期已认证明细】，选中需要取消认证的海关缴款书记录，然后点击对应的【取消认证】即可。

2、在电子税务局中关联申报，报告企业信息表中113独立核算栏单选框默认选择为否，且显示灰色，无法修改？

解决方法：

在电子税务局主页中，依次点击【我要办税】-【综合信息报告】-【身份信息报告】-【一照一码户登记信息变更】，在“需要变更的清单列表”中选择“非涉政登记信息变更”，变更项目选择“核算方式”进行变更，待业务办理成功，重置《报告企业信息表》后修改选项即可。

3、在电子税务局中可否更正往期的企业所得税年度报表？

解决方法：

可以更正。如更正过程中提示逾期，需联系主管税务机关处理。具体更正路径如下：

登录电子税务局，依次点击【我要办税】-【税费申报及缴纳】-【申报错误更正】，选择查询条件，查询到对应的申报记录进行更正即可，如查询无果，需前往主管税务机关办税服务厅更正。

4、如何打印增值税空白申报表？

解决方法：

如本期增值税尚未申报，可在“按期应申报”页面中中找到“增值税一般纳税人申报”，并点击对应【填写申报表】，然后点击申报表右上方的【查看PDF】（图一），在网页上方弹出的窗口提示中点击【下载】（图二），即可下载打印PDF格式的空白申报表。如已申报，则需要登陆国家税务总局北京市税务局官网，在“资料下载”版块中下载打印。

图一

图二

5、企业所得税年报封面受理人位置显示为字母和数字的组合，而不是具体主管税务机关名称，如何处理？

解决方法：

在电子税务局申报企业所得税年报时，企业所得税年报封面受理人位置显示的均为“111000dzswj”，属于正常情况，按照流程办理后续业务即可。

6、在电子税务局中提交纳税人涉税信息查询申请时，对上传附件具体有什么要求？

解决方法：

上传附件格式仅限于png、jpg、gpeg、bmp格式，不支持其他文件格式，例如pdf格式等；建议上传附件的大小不超过300kb。

7、企业所得税年报《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表A类》主表第10行营业利润自动带出，如何修改？

解决方法：

《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表A类》主表第10行“营业利润”应填报纳税人当期的营业利润。已执行《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的纳税人，需根据《利润表》对应项目填列，具体说明如下：

若A000000基础信息表中*108采用一般企业财务报表格式（2018年版），选择“是”，主表的第10行可以自行填写，需根据《利润表》对应项目填列；如选择“否”，主表的第10行应等于第1行-第2行-第3行-第4行-第5行-第6行-第7行 第8行 第9行，无法手工填写。

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